الفرق بين التأمين التكافلي والتأمين التجاري

شهد قطاع التأمين التكافلي أو التأمين الإسلامي نموًا ملحوظًا في الإمارات، حيث ازداد عدد الشركات التي تقدم خدمات ومنتجات تأمينية تكافلية. ورغم التحديات الاقتصادية العالمية، مثل تقلبات أسعار النفط والأزمات المالية، استمر التأمين التكافلي في التوسع، ليصبح من أبرز القطاعات التنافسية في الأسواق الإسلامية والدولية.

وفي خطوة مهمة لتنظيم هذه الصناعة على المستويين العربي والإقليمي، أصدرت هيئة التأمين قرارات وتشريعات لتنظيم أعمال شركات التأمين التكافلي لتعزيز مكانتها في السوق. ورغم التطورات الكبيرة التي شهدها القطاع، يظل التأمين التجاري التقليدي منافسًا قويًا يفرض تحديات مستمرة على شركات التأمين التكافلي.

في هذا المقال نسلط الضوء على أهم عناوين تأمين تكافل، وكيف يعمل؟ وما الفرق بين التأمين التجاري والتأمين التكافلي الإسلامي.

ما هو التأمين التكافلي؟

هو نظام تعاوني يجمع المشتركين على مبدأ التكافل والتعاون في مواجهة الأخطار. حيث يسهم كل منهم بمبلغ محدد يُعرف بالقسط أو الاشتراك ويُودع في “صندوق المشتركين”، وفقًا لعقد التأمين التكافلي أو وثيقته. يهدف هذا الاشتراك إلى تغطية المخاطر التي قد يتعرض لها أحد المشاركين، بحيث يتم تعويضه عند وقوع الضرر المتفق عليه.

تتولى شركات التأمين الإسلامي إدارة عمليات التأمين واستثمار أموال المشاركين نيابةً عنهم، مقابل أجر معلوم. ويتم استثمار هذه الأموال وفقًا لنظام المضاربة أو بصيغة الوكالة بأجر محدد، مما يضمن توافق العمليات مع مبادئ الشريعة الإسلامية.

خصائص التأمين التكافلي

يتمتع التأمين الإسلامي بالعديد من الخصاص، أهمها:

1- تحمل المشتركين للنتائج المالية

يعود تأثير تأمين تكافل بالكامل على المشتركين، سواء بتحقيق أرباح أو تحمل خسائر، مما يجعله خاليًا من المقامرة والمخاطرة.

2- استثمارات شرعية

يتم استثمار اشتراكات المشتركين وفق أساليب استثمار متوافقة مع الشريعة الإسلامية، مما يجعله خاليًا من الربا المحرم إسلاميًا.

3- توزيع الاشتراك

تُقسم قيمة الاشتراك إلى قسمين: أحدهما مخصص للتكافل والتعاضد بين المشتركين، والآخر موجه للادخار والاستثمار.

4- تقسيم العوائد وفق المضاربة الإسلامية

تُوزع عوائد استثمار الاشتراكات وفقًا لنظام المضاربة الإسلامية، حيث يتم تقاسم الأرباح بين الشركة والمشتركين وفق شروط متفق عليها.

5- علاقة تعاونية بين المشترك والشركة

العلاقة بين طالب التأمين والشركة تقوم على أساس الاشتراك في نظام تعاوني، وليس علاقة ربحية تجارية كما في التأمين التجاري.

6- عدم الحسم عند الانسحاب

في حال انسحاب المشترك، لا يتم اقتطاع أي مبالغ من الاشتراكات المخصصة للادخار والاستثمار، مما يعزز مبدأ الشفافية والعدالة.

7- إعادة التأمين وفق الشريعة

تتم إعادة التأمين لدى شركات إعادة تأمين إسلامية، أو شركات أخرى تلتزم بأحكام الشريعة الإسلامية.

أهمية وفوائد التأمين الإسلامي

– يعزز التأمين الإسلامي الاستقرار الصناعي عبر تغطية الأخطار الإنتاجية، مما يسمح باستمرار العمليات الصناعية دون انقطاع.

– يدعم التنمية الزراعية من خلال تأمين الاستثمارات الزراعية، المعدات، ونقل المنتجات، إضافة إلى تغطية الأخطار الطبيعية.

– يسهم في التأمين الاجتماعي عبر تغطية النفقات الطبية، البطالة، وتعويض الدخل، مما يعزز الأمان المالي للأفراد.

– يدعم الاستثمارات والمسؤولية المالية من خلال إعادة استثمار الفوائض المالية وفق الضوابط الشرعية.

– يمول المشاريع التنموية عبر الاستثمار المباشر أو من خلال المصارف الإسلامية.

– يحفّز الاقتصاد الإسلامي عبر توزيع الأخطار بشكل عادل وزيادة فرص العمل والنمو الاقتصادي.

– يقلل الحاجة لإعادة التأمين الخارجي مما يحفظ الموارد المالية داخل الدول الإسلامية.

واقع التأمين التكافلي الإسلامي في الإمارات بالأرقام

جاء في التقرير الإحصائي السنوي لنشاط قطاع التأمين في دولة الإمارات لعام 2022، أن إجمالي الأقساط المكتتبة لتأمين الممتلكات والمسؤوليات لشركات التأمين التقليدي بلغ 90,6%، بينما لم تتجاوز حصة شركات التأمين التكافلي 9,4%. أما في التأمين على الأشخاص وتكوين الأموال بلغت حصة شركات التأمين التقليدي 61,9% لسنة 2022 مقابل 38,1% لشركات التأمين التكافلي من العام ذاته. 

وبمقارنة هذه الأرقام بالسنوات السابقة يتضح أن حصة التأمين التكافلي من تأمين الممتلكات والمسؤوليات شهدت تراجعًا من 12,2% لعام 2017 إلى 9,4% لعام 2022. بينما ارتفعت حصة التأمين التجاري التقليدي خلال الفترة ذاتها من 87,8% إلى 90,6%. وانخفضت حصة التأمين التكافلي في التأمين على الأشخاص وتكوين الأموال من 46,6% لعام 2017 إلى 38,1% لعام 2022، في حين ارتفعت حصة التأمين التقليدي من 53,4% إلى 61,9%.

يوضح الجدول التالي توزيع الحصص بين شركات التأمين التقليدي والتكافلي خلال الأعوام 2017-2022:

حصة شركات التأمين التقليدي

نوع التأمين	2017	2018	2019	2020	2021	2022
تأمين الممتلكات والمسؤوليات	87.8%	88.7%	88.9%	89.2%	89.7%	90.6%
التأمين على الأشخاص وتكوين الأموال	53.4%	45.1%	44.4%	49.4%	56.2%	61.9%
إجمالي الأقساط	84.9%	84.0%	84.2%	85.1%	85.6%	87.6%

حصة شركات التأمين التكافلي الوطنية

نوع التأمين	2017	2018	2019	2020	2021	2022
تأمين الممتلكات والمسؤوليات	12.2%	11.3%	11.1%	10.8%	10.3%	9.4%
التأمين على الأشخاص وتكوين الأموال	46.6%	54.9%	55.6%	50.6%	43.8%	38.1%
إجمالي الأقساط	15.1%	16.0%	15.8%	14.9%	14.4%	12.4%

الإطار القانوني لتنظيم تأمين تكافل في الإمارات

إن الهيئة العليا الشرعية، التي تم إنشاؤها بقرارات مجلس الوزراء، هي الجهة المسؤولة عن وضع القواعد والمعايير المنظمة لأعمال التأمين الإسلامي، وتشرف على لجان الرقابة الشرعية الداخلية داخل كل شركة. تتولى هذه اللجان، التي تضم خبراء في فقه المعاملات الإسلامية، مراجعة أنشطة الشركة وعقودها لضمان توافقها مع الشريعة الإسلامية، وتكون قراراتها ملزمة.

ووفقًا للقانون الإماراتي، يجب على شركات التأمين التكافلي إنشاء صندوق مستقل يخضع لرقابة المصرف المركزي، حيث تُودع فيه الاشتراكات وعوائدها، ويتحمل الصندوق نفقات التأمين والتعويضات وفقًا لوثائق التأمين التكافلي.

في حال نشوء أي خلاف شرعي داخل لجنة الرقابة الشرعية أو مع مجلس الإدارة، يُرفع إلى الهيئة العليا الشرعية، ويكون رأيها نهائيًا. كما تلتزم شركات التأمين التكافلي بتحمل نفقات الهيئة العليا الشرعية، والامتثال لقراراتها.

إضافةً إلى ذلك، تُنشئ كل شركة إدارة داخلية للتدقيق الشرعي، تتبع مجلس الإدارة مباشرة، وتراقب التزام الشركة بقرارات لجنة الرقابة الشرعية دون أي صلاحيات تنفيذية.

كيف يعمل التأمين التكافلي الإسلامي؟

يدفع المشتركون أقساط التأمين إلى “صندوق المشتركين”، وتبقى هذه الأموال ملكًا لهم، بينما تتولى الشركة إدارتها بما يحقق مصالحهم. وعند وقوع حادث، يتم دفع التعويض من الصندوق وفقًا للمبلغ المحدد في وثيقة التأمين.

مع نهاية العام، تُجرى تصفيات مالية، وفي حال وجود فائض في الصندوق بعد تغطية التعويضات، يُعاد توزيعه على المشتركين. أما إذا لم تكن هناك أموال كافية في الصندوق لتعويض المتضررين، تلتزم الشركة بتقديم قرض حسن (دون فوائد) لدعمه، على أن يُسترد لاحقًا من الفوائض المستقبلية، وفق ضوابط محددة وبموافقة لجنة الرقابة الشرعية.

الفرق بين التأمين التكافلي والتأمين التجاري

1- من حيث العمل التنظيمي

– التأمين التجاري: تكون شركة التأمين التقليدية طرفًا أصيلًا في العقد، حيث تصدر الوثائق باسمها، وتملك الأقساط المدفوعة من العملاء، وتتحمل كامل المسؤولية تجاههم.

– التأمين التكافلي: تعمل الشركة كوكيل للمشتركين، ولا تعقد العقود باسمها، كما أنها لا تملك الأقساط أو تدفع التعويضات من أموالها الخاصة.

2- ملكية الأقساط وعوائدها

– التأمين التجاري: تمتلك الشركة الأقساط التي يدفعها العملاء، وتعتبر جزءًا من أصولها المالية.

– التأمين التكافلي: تذهب الأقساط إلى صندوق المشتركين، وهو المسؤول عن التعويضات، بينما تحصل الشركة على نسبة من الأرباح وفق نظام المضاربة الشرعية.

 3- الحسابات التأمينية

– التأمين التجاري: تمتلك الشركة حسابًا واحدًا يشمل جميع أنشطتها المالية.

– التأمين التكافلي: يتم الفصل بين حساب صندوق المشتركين، الذي يشمل الأقساط والعوائد والمصاريف، وحساب المساهمين، الذي يتضمن أموالها وأرباحها من الاستثمار الشرعي.

 4- الهدف الرئيسي

– التأمين التجاري: يسعى لتحقيق الربح، حيث تحتفظ الشركة بالفائض المالي بعد سداد التعويضات والمصاريف.

– التأمين التكافلي: يهدف إلى التكافل والتعاون بين المشتركين، ولا تمتلك الشركة أقساطهم، حيث تعتبر تبرعات لصندوق المشتركين.

 5- الفائض والأرباح

– التأمين التجاري: الفائض المالي المتبقي بعد دفع التعويضات والمصاريف يعتبر ملكًا للشركة ويُضاف إلى أرباحها.

– التأمين التكافلي: الفائض المالي يعود إلى صندوق المشتركين، ويُستخدم جزء منه للتحوط، ولا يحق للشركة الاستحواذ عليه.

6- الالتزام بأحكام الشريعة

– التأمين التجاري: لا يخضع لأحكام الشريعة الإسلامية، بل لقيود رقابية.

– التأمين التكافلي: يلتزم بمبادئ الشريعة الإسلامية، ويخضع لإشراف لجنة الرقابة الشرعية في كل شركة، إضافةً إلى إدارة داخلية للتدقيق الشرعي تتبع مجلس الإدارة.

الفرق بين التامين التجاري والتكافلي

الموضوع	التأمين التكافلي الإسلامي	التأمين التجاري
عقود التأمين	بهدف التبرع بقصد التكافل والتعاون	تجارية بهدف تحقيق الأرباح المالية
مهام الشركة	دفع التعويض من صندوق المشتركين أو من صندوق المساهمين (القرض الحسن) في حالة عجز الصندوق عن الإيفاء بالتعويض.	دفع التعويض من أقساط جملة وثائق التأمين، في حالة العجز يستخدم رأس مال الشركة.
مهام حملة الوثائق	دفع الاشتراكات	دفع الأقساط
دفع التعويض	من صندوق المشتركين	من أقساط حملة الوثائق
الاستثمار	وفق أحكام الشريعة الإسلامية مع وجود قيود رقابية.	لا توجد قيود شرعية، بل قيود رقابية
الفائض من التأمين	يُعاد توزيعه على المشتركين	يُعد ربح للمساهمين

شركات التأمين التكافلي المرخصة في الإمارات العربية المتحدة

توجد في الإمارات العربية المتحدة 10 شركات تأمين إسلامي مرخصة للعمل ضمن الدولة وهي:

– الشركة الإسلامية العربية للتأمين (سلامة)

– الشركة العربية الاسكندنافية للتأمين (تكافل) إسكانا للتأمين

– شركة أبوظبي الوطنية للتكافل – ش م ع – تكافل

– شركة اورينت تكافل مساهمة عامة

– وشركة دبي الإسلامية للتأمين وإعادة التأمين (أمان)

– تكافل الامارات – تأمين (ش.م.ع)

– شركة ميثاق للتأمين التكافلي

– ياس تكافل

– شركة وطنية للتكافل العام مساهمة عامة

– شركة وطنية للتكافل العائلي ش م ع

ما الفرق بين صندوق المشتركين وصندوق المساهمين؟

يوجد في نظام التأمين التكافلي صندوقان، يكمن الاختلاف فيما بينهما بالآتي:

صندوق المشتركين: هو حساب يضم اشتراكات حملة وثائق التأمين، عند وقوع ضرر أو خسارة لأحد المشتركين، يتم دفع التعويض من هذا الصندوق.

صندوق المساهمين: هو حساب للمصروفات التشغيلية، مثل: الاكتتاب، الإنتاج، الاستثمار، حيث يحتاج الأفراد العاملون في الشركة إلى الأموال لإدارة هذه العمليات، فيتم دفع هذه التكاليف من صندوق المساهمين.

كيف تحصل شركة التأمين الإسلامي على أرباحها؟

تحصل المؤسسة على أجرتها  أو على نسبة من الاشتراكات كونها وكيلًا. بالإضافة إلى استثمار أموال المساهمين والمشتركين من خلال قنوات استثمارية متوافقة مع الشريعة الإسلامية.

مم تتكون هيئة الرقابة الشرعية وما عملها؟

تضم هيئة الرقابة الشرعية ما لا يقل عن 3 أعضاء، يتم تعيينهم لمدة 3 سنوات قابلة للتجديد. شريطة ألا يكونوا من المساهمين أو العاملين في الشركة التكافلية.

تتمثل مهمتها في مراقبة جميع المعاملات والإشراف عليها، ومدى توافقها مع أحكام الشريعة الإسلامية، وكل قرار تتخذه الهيئة يكون ملزمًا للشركة.

كيف تتعامل شركة التأمين التكافلي مع الفائض التأميني؟

تقوم الشركة بعد خصم المصروفات الإدارية والمخصصات والاحتياطات القانونية والفنية بتوزيع الفائض التأميني على المشتركين وفق النسبة المتفق عليها. في حال عجز الصندوق عن الإيفاء بالتزاماته تجاه المشتركين، تحصل الشركة على القرض الحسن، بما يغطي العجز الحالي، ثم يُسدد هذا القرض من الفائض التأميني لاحقًا.

ما هي قيمة التكافل؟

قيمة التكافل يقابلها في التأمين التجاري حدود التغطية التأمينية، أي المبلغ المالي الأقصى الذي سيُدفع للمشترك بهدف تغطية الأضرار التي لحقت به.

هل يحق لغير المسلمين الاشتراك في التأمين التكافلي؟

أجل، يحق لهم طالما يوافقون على الالتزام بشروط وثيقة التأمين والتزامها بأحكام الشريعة الإسلامية.

يُعد التأمين التكافلي في الإمارات نموذجًا رائدًا يحتذى به من قبل القطاع المالي في آسيا وأفريقيا. وبفضل التشريعات والتنظيمات الداعمة تشهد هذه الصناعة نموًا متسارعًا يلتزم بالمبادئ الشرعية ويواكب المستجدات المالية. ومع التوجه نحو الاستثمار والتوسع في المنتجات التكافلية، من المتوقع توسع عمليات التأمين التكافلي وترسيخ مكانته كخيار مستدام يلبي حاجات الأفراد والشركات في مواجهة الأخطار والتحديات.

تواصل مع فريق باي أني انشورنس لمزيد من المعلومات عن التأمين التجاري أو تأمين تكافل، أو كل ما يتعلق بتأمين السيارات في دبي والإمارات، وذلك على الرقم المجاني 800765429، أو على الواتساب 971501464046.

لا تتردد واتصل بنا الآن!

المصادر:

المصدر الأول

التقرير الإحصائي السنوي لنشاط قطاع التأمين في دولة الإمارات 2022 – المصرف المركزي

أسئلة متداولة

اقرأ/ي أيضًا:

كيف تشتري تأمين السيارة اون لاين على الفور؟

١٠ أخطاء إياك أن ترتكبها عند شراء تأمين السيارة

كيفية تجديد تأمين السيارة أون لاين بالخطوات

دليلك الشامل لشراء تأمين السيارة في دبي والإمارات

تأمين سيارات بأرخص الأسعار حسب النوع والطراز

تواصل معنا الآن! 👇